為什麼要重視理財觀念？不當借貸風險、公務員規範與理財入門

為什麼要理財？一般人與公務人員的出發點不完全一樣

對一般人而言，為什麼要理財？核心目的不是追求短期獲利，而是讓收入、支出、儲蓄與風險保障之間形成可預期的秩序。

理財入門可以先從掌握每月收支開始，釐清固定支出與其他支出，再依自身情況安排儲蓄與必要的風險保障。

這類個人理財規劃範例的重點，在於降低臨時資金缺口發生時只能倉促借款的可能性，避免原本可以處理的現金流問題逐漸演變成高成本負債。

換句話說，重視理財觀念的第一步並不是選擇特定商品，而是先知道自己的錢如何進來、如何出去，以及遇到突發資金需求時有哪些合法、正式的處理方式。

對適用公務員服務法的人員而言，個人財務狀況還可能牽涉職務上的廉潔要求與風險。公務員廉政倫理規範第十六點第二項明定：「機關（構）首長及單位主管應加強對屬員之品德操守考核，發現有財務異常、生活違常者，應立即反應及處理。」

這代表財務異常在制度設計上本來就是需要注意及處理的警訊，而不只是純粹的私人問題。因此，「重視理財觀念嚴禁不當借貸廉政倫理」不能只理解為限制借錢，更重要的是透過穩健的財務管理，降低個人財務壓力與職務風險彼此交織的可能性。

嚴禁不當借貸的廉政倫理法源有哪些？

理解公務員借貸規範時，不能只記住「不能亂借錢」這句話，而應回到公務員廉政倫理規範與公務員服務法的具體內容。尤其需要區分一般金錢借貸，以及借貸對象是否與自己的職務有利害關係。

公務員廉政倫理規範第十六點第一項

「公務員應儘量避免金錢借貸、邀集或參與合會、擔任財物或身分之保證人。如確有必要者，應知會政風機構。」

這項規範的文字是「應儘量避免」，而不是把所有金錢借貸一律規定為全面禁止。同時，規範範圍也不只有直接借錢，還包含邀集或參與合會，以及擔任財物或身分之保證人；確實有必要時，則應知會政風機構。

因此，面對相關財務安排，不能只考慮自己是否有還款能力，也必須注意身分與廉政倫理要求。

公務員廉政倫理規範第十六點第二項

「機關（構）首長及單位主管應加強對屬員之品德操守考核，發現有財務異常、生活違常者，應立即反應及處理。」

這項規範把財務異常與生活違常納入品德操守考核的注意範圍。實務上的重點在於，個人財務問題如果已經呈現異常狀況，就可能不再只是私人領域，而成為機關內部需要反應與處理的風險訊號。

公務員廉政倫理規範第二點第二款

「與其職務有利害關係」定義：「指個人、法人、團體或其他單位與本機關（構）或其所屬機關（構）間，具有下列情形之一者：1.業務往來、指揮監督或費用補（獎）助等關係。2.正在尋求、進行或已訂立承攬、買賣或其他契約關係。3.其他因本機關（構）業務之決定、執行或不執行，將遭受有利或不利之影響。」

這項定義非常重要，因為判斷借貸風險不能只看雙方私下是否熟識，而必須進一步確認對方與機關、職務之間是否存在上述關係。一旦借貸對象屬於「與其職務有利害關係」者，性質就完全不同，不能單純視為一般私人財務往來。

公務員服務法第 22 條

「公務員對於下列各款與其職務有關係者，不得私相借貸，訂立互利契約或享受其他不正利益：一、承辦本機關（構）或所屬機關（構）之工程。二、經營本機關（構）或所屬事業來往款項之銀行。三、承辦本機關（構）或所屬事業公用物品之營利事業。四、受有政府機關（構）獎（補）助費。」

這是法律層級對「不當借貸」最直接的規定：對象如果是上述與職務有關係的單位，就不是「儘量避免」，而是不得私相借貸。廉政倫理規範第二點第二款的「利害關係」定義，可以幫助判斷借貸對象是否落在這類關係裡。此外，公務員廉政倫理規範是行政院訂定的規範，行政院以外的其他中央及地方機關（構）得準用（第二十一點），實際適用範圍仍應確認所屬機關的規定。

公務員服務法第 6 條

「公務員應公正無私、誠信清廉、謹慎勤勉，不得有損害公務員名譽及政府信譽之行為。」

這項規定建立公務員執行職務與個人行為應遵循的基本標準。因此，理財與借貸除了評估一般財務風險，也應考量相關行為是否可能影響公務員名譽或政府信譽。

公務員服務法第 7 條

「公務員不得假借權力，以圖本身或他人之利益，並不得利用職務上之機會加損害於人。」

實務上必須把個人財務需求與職務權力清楚分開。不能因為自己具有特定職務、權限或職務上的機會，就藉此取得自己或他人的利益，這也是為什麼借貸對象與職務關係必須特別審慎判斷。

表▲ 公務員理財與借貸相關規範對照

圖▲ 建立理財觀念，從檢視個人財務開始（圖／ChatGPT）

什麼樣的借貸算「不當」？三條法律紅線

（一）約定利率超過年息 16％的部分無效

民法第 205 條明定：「約定利率，超過週年百分之十六者，超過部分之約定，無效。」

因此，現行民法規定的約定利率上限是年息 16％，超過部分之約定無效。建立理財入門觀念時，不能只問「每期要繳多少」，也要理解借貸成本與約定利率是否合法。對借款人而言，能辨識利率條件，是避免不當借貸的重要基礎。

（二）利用他人困境取得顯不相當重利，可能涉及刑責

刑法第 344 條第 1 項規定：「乘他人急迫、輕率、無經驗或難以求助之處境，貸以金錢或其他物品，而取得與原本顯不相當之重利者，處三年以下有期徒刑、拘役或科或併科三十萬元以下罰金。」

第 2 項則規定：「前項重利，包括手續費、保管費、違約金及其他與借貸相關之費用。」

第 2 項特別值得注意，因為判斷重利不能只看表面上標示為「利息」的金額。如果把借貸成本拆成手續費、保管費、違約金或其他與借貸相關的費用，仍然屬於法律所稱重利的判斷範圍。也就是說，不能單靠更換費用名稱來規避法律規範。

（三）有貸款需求，不要輕信代辦

金融監督管理委員會 115 年 8 月 20 日新聞稿「民眾申辦貸款切勿輕信代辦，以免受騙多花冤枉錢」指出：「金融機構提供貸款，係以客戶信用之評估為基礎，並不因其是否有中間介紹人而有差別，有借貸資金需求者，請直接向金融機構洽詢申貸。」

同一份新聞稿也表示：「金管會亦已規定金融機構不得受理代辦貸款業者轉來之貸款案件，並禁止金融機構職員私下受理。」

因此，遇到資金需求時，重視理財觀念也包括辨識申貸管道是否正式，而不是因急迫就把個人資料或申貸事務交給代辦。民眾可利用中華民國銀行商業同業公會全國聯合會網站「貸款免費諮詢專區」查詢，或撥打免費諮詢專線 02-8596-2345。

對「謹慎理財規劃愛惜生命無價心得」這類宣教內容而言，也可從這個角度延伸：財務壓力發生時，應先辨識合法規範與正式諮詢管道，再處理資金問題，而不是因急迫而接觸不透明的借貸方式。

理財入門：把順序排對比選商品更重要

理財入門的重點，不是急著決定資金要放在哪裡，而是先把財務順序安排好。

第一，先建立可支應數個月生活所需的緊急預備金，讓臨時支出發生時，不必立刻依靠借貸處理。

第二，盤點既有負債並優先處理利率最高的部分，因為利息是確定會發生的成本，負債成本愈高，對日常現金流的壓力也愈明顯。

第三，確認基本的保險保障是否存在缺口，避免重大意外或突發狀況直接衝擊家庭財務。第四，在前三項逐漸穩定後，再討論長期、定期投入，讓理財建立在可持續的財務基礎上。

在長期提撥方面，勞工退休金條例提供一項具有明確法源的制度。勞工退休金條例第 14 條第 3 項規定：「第七條規定之人員，得在其每月工資百分之六範圍內，自願提繳退休金；其自願提繳之退休金，不計入提繳年度薪資所得課稅。」

建立基本財務安全後，再理解不同資金配置方式

當緊急預備金、負債與基本保障已經安排妥當，下一步才是了解不同資金配置方式及其風險。除了常見的長期提撥方式，市場上也有企業融資相關的投資模式。

例如Bznk 必可投資提供企業融資案件資訊，讓投資人依案件內容自行評估。這類方式並非存款，也不代表本金或收益受到保障，因此在決定投入前，仍應確認自身資金用途、風險承受能力、案件條件與相關風險，不應使用生活必要資金或借貸資金投入。

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公務人員理財的三個特別限制

公務人員規劃財務時，除了管理收入與支出，也必須注意身分帶來的法定限制。增加收入、投資或兼職，都不能只從一般個人理財角度判斷。

（一）不得經營商業

公務員服務法第 14 條第 1 項：「公務員不得經營商業。」

第 2 項：「前項經營商業，包括依公司法擔任公司發起人或公司負責人、依商業登記法擔任商業負責人，或依其他法令擔任以營利為目的之事業負責人、董事、監察人或相類似職務。但經公股股權管理機關（構）指派代表公股或遴薦兼任政府直接或間接投資事業之董事、監察人或相類似職務，並經服務機關（構）事先核准或機關（構）首長經上級機關（構）事先核准者，不受前項規定之限制。」

這代表公務人員不能把「開個公司或當負責人」單純當成增加收入的方法。即使出發點只是改善個人財務，也必須先受到公務員身分相關規範的拘束。

（二）不得取得所監督營利事業之股份

公務員服務法第 14 條第 4 項：「公務員所任職務對營利事業有直接監督或管理權限者，不得取得該營利事業之股份或出資額。」

這是投資標的上的實質限制。對公務人員而言，理財不能只評估自己的財務能力，也必須確認職務與營利事業之間是否具有直接監督或管理權限，避免個人財務利益與公務職責發生衝突。

（三）兼職也有明確限制

公務員服務法第 15 條第 1 項：「公務員除法令規定外，不得兼任他項公職；其依法令兼職者，不得兼薪。」

第 2 項：「公務員除法令規定外，不得兼任領證職業及其他反覆從事同種類行為之業務。但於法定工作時間以外，從事社會公益性質之活動或其他非經常性、持續性之工作，且未影響本職工作者，不在此限。」

另外，公務員廉政倫理規範第十三點也規定：「公務員除依法令規定外，不得兼任其他公職或業務。」

因此，想靠兼差改善現金流或補足財務缺口前，不能只考慮是否有時間，而應先確認相關活動是否符合規定。公務人員的個人理財規劃，必須把身分義務一併納入考量。

圖▲ 從日常收支檢核建立穩定理財習慣（圖／ChatGPT）

已經有債務還不出來，正式管道是什麼？

消費者債務清理條例第 151 條第 1 項規定：「債務人對於金融機構負債務者，在聲請更生或清算前，應向最大債權金融機構請求協商債務清償方案，或向其住、居所地之法院或鄉、鎮、市、區調解委員會聲請債務清理之調解。」

這代表法律本身已經為還不出債務的人設計「先協商或調解」的前置程序，不需要透過代辦處理。

前面提到的金管會新聞稿也已說明，有借貸資金需求者應直接向金融機構洽詢申貸，並指出金融機構不得受理代辦貸款業者轉來的貸款案件。

需要了解相關資訊，也可利用中華民國銀行商業同業公會全國聯合會「貸款免費諮詢專區」，或撥打免費諮詢專線 02-8596-2345。

已經發生還款困難時，更應避免單純以借新還舊處理。借新還舊可能使負債結構進一步惡化，尤其在急需資金的情況下，更要先確認對方身分、契約內容與費用計算方式，再決定如何處理。

結論：先守法再談理財

重視理財觀念，核心是先建立穩定的收支與風險管理，再思考長期安排。對公務人員而言，更要把廉政倫理、借貸、經商與兼職限制納入規劃。遇到債務或生活壓力時，優先使用法律提供的協商、調解及正式求助管道，才能避免財務問題持續擴大。

常見問題（FAQ）

Q1：重視理財觀念嚴禁不當借貸的法源是什麼？

A：主要可從公務員廉政倫理規範第十六點、公務員服務法第 22 條（不得與職務有關係者私相借貸）及第 6 條理解。前者要求公務員應儘量避免金錢借貸、邀集或參與合會及擔任保證人；後者則要求公務員公正無私、誠信清廉、謹慎勤勉，並不得有損害公務員名譽及政府信譽的行為。

Q2：公務員可不可以跟別人借錢？

A：公務員廉政倫理規範第十六點使用的是「應儘量避免」，並非把所有金錢借貸全面禁止；如確有必要，應知會政風機構。同時還要注意借貸對象是否與自己的職務有利害關係，不能只把借貸視為一般私人財務往來。

Q3：公務員當保證人要不要報告？

A：公務員廉政倫理規範第十六點把「擔任財物或身分之保證人」與金錢借貸、邀集或參與合會一併納入規範，要求公務員應儘量避免；如確有必要者，應知會政風機構。因此在答應擔任保證人以前，也應先理解自己的身分義務。

Q4：什麼樣的利息算違法？

A：民法第 205 條規定：「約定利率，超過週年百分之十六者，超過部分之約定，無效。」因此現行約定利率上限是年息 16%，超過部分的約定無效。另外，如果利用他人急迫、輕率、無經驗或難以求助的處境取得顯不相當重利，還可能涉及刑法第 344 條。

Q5：把利息拆成手續費有沒有用？

A：不能只靠更換費用名稱規避重利規範。刑法第 344 條第 2 項明定，重利包括手續費、保管費、違約金及其他與借貸相關之費用。因此判斷借貸成本時，不能只看名義上的利息，也要把其他與借貸相關的費用一併納入理解。

Q6：公務員可不可以開公司或兼差？

A：公務員服務法第 14 條明定公務員不得經營商業，並對擔任公司發起人、公司負責人等情形有所規範；第 15 條則規範兼任公職、領證職業及其他反覆從事同種類行為之業務。因此想透過開公司或兼差增加收入前，必須先確認是否符合相關規定。

Q7：已經還不出錢，第一步要做什麼？

A：對金融機構負有債務者，消費者債務清理條例第 151 條第 1 項設有協商或調解的前置程序，可向最大債權金融機構請求協商債務清償方案，或向住、居所地的法院或鄉、鎮、市、區調解委員會聲請債務清理之調解，不必先找代辦處理。

Q8：找代辦貸款可不可以？

A：有資金需求時應使用正式管道，而不是因為急迫就把申貸事務交給代辦。金管會已指出，金融機構提供貸款是以客戶信用評估為基礎，不因有無中間介紹人而不同。需要了解貸款資訊，可利用銀行公會「貸款免費諮詢專區」專線 02-8596-2345。

Q9：心得報告要寫什麼才不會太空泛？

A：可以按照「法源、法律界線、個人做法、求助管道」來寫。先說明公務員廉政倫理規範與公務員服務法的要求，再說明自己如何理解不當借貸，接著寫出可檢核的收支、負債與預備金管理方式，最後交代遇到財務困難時會使用哪些正式協助管道。

Q10：財務壓力大到影響生活該找誰？

A：若財務壓力已伴隨睡眠變差、注意力下降或人際退縮，應認真看待並主動尋求協助。衛生福利部設有 1925 安心專線（依舊愛我），24 小時免付費提供心理支持與諮詢；公部門或相關單位內的政風、輔導或人事單位，也可以作為求助管道。

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