工程履約保證銀行完整指南：履約保證函、保證金、保證書申請流程一次看懂

什麼是工程履約保證銀行？

工程履約保證銀行的主要功能，是提供承攬商信用保證，協助企業在不大量占用現金的情況下，完成契約所要求的履約擔保。

在公共工程、大型民間建案、設備安裝工程、機電工程及裝修工程中，發包單位通常都會要求得標廠商提供履約保證，以降低工程中途停工、無法履約或違約所帶來的風險。此時，企業可以選擇直接繳納履約保證金，也可以透過銀行辦理履約保證，由銀行出具保證文件作為履約擔保。

對企業而言，銀行履約保證最大的優勢包括：

• 保留企業營運資金，不需一次投入大筆現金。
• 提高資金運用效率，有助於承接更多工程案件。
• 增加企業在招標及履約期間的資金彈性。
• 建立良好的銀行授信與企業信用紀錄。

因此，銀行履約保證已成為許多工程承攬公司常見的財務工具之一。

工程履約保證金、銀行履約保證函、銀行履約保證書、工程履約保證票有什麼不同？

許多企業第一次承攬工程時，常會混淆這幾個名詞。雖然它們都與工程履約擔保有關，但用途並不完全相同。

工程履約保證金

工程履約保證金是承攬商依契約提供給發包單位的履約擔保，可以是現金，也可能採用契約允許的其他擔保方式。

其目的在於保障工程能依約完成，而不是工程款的一部分。若工程順利履約並完成驗收，通常依契約約定返還或解除保證。

*部分工程契約採分期返還機制，例如驗收後返還部分、保固期滿後再返還剩餘，實際返還方式仍以契約約定為準。*

銀行履約保證函

銀行履約保證函是銀行依承攬商申請所開立的保證文件，由銀行承諾於符合契約約定情況下，依保證責任履行相關義務。

相較於直接繳交現金保證金，銀行履約保證函可降低企業資金占用，因此是目前公共工程及大型民間工程最常見的履約保證方式之一。

銀行履約保證書

銀行履約保證書本質上與銀行履約保證函相近，都是銀行出具的履約保證文件。

不同銀行或不同契約可能採用不同名稱及格式，因此企業應依發包單位指定版本及銀行提供文件辦理，不宜自行使用其他格式。

工程履約保證票

工程履約保證票通常是部分民間工程交易中可能出現的擔保方式，但並非所有工程都接受。

是否可以使用工程履約保證票，仍須依契約及招標文件規定辦理。如果契約要求提供銀行履約保證函或銀行履約保證書，通常不能以保證票自行替代，因此投標前應先詳細確認契約內容。

工程履約保證金有哪些用途？

工程履約保證金的主要目的，在於保障發包單位的權益，並降低工程履約風險。

常見保障內容包括：

• 確保承攬商依契約如期施工。
• 降低工程延宕或停工風險。
• 作為違約時契約約定的擔保來源。
• 提升工程交易雙方的履約信任。

因此，履約保證金並非工程成本，而是一種契約履約保障機制。

工程履約保證金比例如何決定？

不少企業會搜尋「工程履約保證金比例」，希望了解是否有統一標準。

實務上，工程履約保證金比例並沒有適用所有案件的固定數值，而是依據下列因素決定：

招標文件規定

公共工程通常會在招標文件中明確載明履約保證方式及相關要求。

工程契約內容

不同發包單位可能依工程性質、風險及金額訂定不同履約保證條件。

工程規模

工程金額越高、履約期間越長，銀行通常會進行更完整的信用及風險評估。

銀行授信審核

銀行會綜合評估企業財務狀況、過往履約紀錄、授信額度及契約內容，再決定是否核發履約保證及相關條件。

因此，企業不應直接引用網路上的固定比例，而應以契約、招標文件及銀行實際核准內容為準。

銀行保證業務包含哪些服務？

除了工程履約保證外，銀行保證業務還包括許多企業經常使用的保證服務，例如：

• 投標保證
• 履約保證
• 預付款保證
• 保留款保證
• 銀行保固保證函
• 國內外商業保證
• 其他依契約需求提供的保證服務

不同保證類型保障的風險不同，因此企業在申請前應先確認契約要求，再向銀行提出適合的保證申請。

善用資金規劃，降低工程履約期間的現金流壓力

除了履約保證外，工程承攬期間還可能面臨材料採購、人事成本、設備支出及工程款回收時間差等資金需求。如果企業希望在申請銀行履約保證的同時，也同步規劃營運資金，可以評估 Bznk 必可 的企業資金媒合服務，依據企業資金需求媒合合適方案，協助企業在工程履約期間維持穩定現金流，讓履約與資金運用更具彈性。

圖▲ 工程承攬公司確認銀行履約保證申請資料（圖／ChatGPT）

銀行履約保證函申請流程

企業申請銀行履約保證函前，通常需要先確認工程契約是否允許以銀行保證方式取代現金履約保證金，再依銀行要求準備相關文件。雖然各銀行作業流程略有不同，但大致可分為以下幾個步驟。

第一步：確認契約及招標文件要求

首先應確認契約是否接受銀行履約保證函，以及是否指定保證格式、保證金額、有效期限、受益人名稱及其他特殊條件。

若契約已有指定格式，通常銀行會依契約內容製作符合要求的保證文件。

第二步：提出銀行申請

企業向往來銀行申請銀行保證業務時，通常需提供：

• 工程契約或招標文件
• 得標通知或決標文件
• 公司基本資料
• 財務報表或銀行要求之財務資訊
• 工程相關資料
• 其他銀行要求文件

若企業原本已具有授信額度，審核流程通常較容易銜接。

第三步：銀行進行授信及風險評估

銀行會依照案件內容進行信用審查，包括：

• 公司經營狀況
• 財務結構
• 現金流量
• 履約能力
• 過往工程承攬經驗
• 是否已有其他保證責任
• 工程契約內容是否合理

若案件涉及大型工程或特殊工程，銀行也可能要求補充更多資料。

第四步：核准並開立保證文件

完成審核後，銀行依契約內容開立：

• 銀行履約保證函
• 銀行履約保證書

實際名稱及格式仍以銀行及發包單位要求為準。

銀行履約保證費用如何計算？

不少企業在申請前，都會詢問銀行履約保證費用是多少。

實務上，銀行通常不會公告適用所有案件的固定費率，而是依個案評估，因此不同企業、不同工程及不同銀行都可能有所差異。

影響銀行履約保證費用的常見因素包括：

工程金額

保證金額越高，銀行需承擔的保證責任通常越大，因此費用可能隨案件規模調整。

保證期間

履約期限越長，銀行承擔風險的期間也越久，因此保證成本可能不同。

公司信用狀況

若企業財務健全、信用良好且具有穩定履約紀錄，通常較容易取得較佳條件。

是否已有授信往來

長期往來客戶或已有授信額度的企業，申請流程及條件通常較具彈性。

因此，企業若想了解實際費用，建議直接向往來銀行洽詢，並以銀行正式報價及核准內容為準，而非參考網路上的固定金額。

銀行保證業務審核重點有哪些？

銀行提供履約保證，本質上仍屬信用授信的一環，因此審核重點不只是工程本身，更重視企業是否具備完成工程的能力。

常見審核方向包括：

公司信用紀錄

包含過往授信往來、信用狀況及是否曾發生重大違約事件。

財務能力

銀行通常會檢視企業資本額、財務報表、負債比例及現金流是否足以支應工程執行。

工程履約能力

企業是否具有相關工程經驗、人力配置、設備能力及施工紀錄，也是重要評估依據。

契約內容

銀行會確認契約內容是否完整，包括保證期間、履約責任、受益人及保證條款等，以避免保證責任不明確。

工程履約保證書範本通常包含哪些內容？

不少企業會搜尋「工程履約保證書範本」，希望先了解保證書內容。

不過，工程履約保證書並沒有全國統一格式，不同銀行及不同發包單位可能採用不同版本，因此實際仍應依契約要求及銀行提供的正式文件為準。

一般而言，工程履約保證書範本通常會包含以下欄位：

• 保證銀行名稱
• 承攬廠商名稱
• 發包單位名稱
• 工程名稱
• 契約編號
• 保證金額
• 保證有效期限
• 保證責任範圍
• 保證終止條件
• 出具日期
• 銀行簽章或授權資訊

若發包單位已有指定格式，建議企業於申請時一併提供給銀行，以避免後續因格式不符而需重新辦理。

工程履約保證方式比較

圖▲ 企業向銀行辦理工程履約保證流程（圖／ChatGPT）

企業申請銀行履約保證函／保證書前檢查清單

為了避免申請流程延誤，企業在向銀行辦理銀行履約保證函或銀行履約保證書前，建議先完成以下確認事項。

確認契約要求的保證方式

不同工程案件可能接受不同的履約保證方式，有些要求銀行履約保證函，有些指定銀行履約保證書，也有部分案件接受現金履約保證金。因此，在送件前應再次確認招標文件及契約內容，避免因保證形式不符而退件。

確認保證金額及有效期限

保證金額、保證期限及受益人名稱都應與契約內容一致，如有任何錯誤，即使銀行已完成開立，也可能需要重新辦理，增加行政成本及時間。

提前準備銀行要求文件

建議提前整理工程契約、決標通知、公司登記資料、財務資料及銀行要求的相關文件，讓銀行能順利進行審核，避免因補件影響工程履約時程。

預留銀行審核時間

履約保證並非現場即可完成，不同案件的審核時間可能有所不同。若工程開工時間較緊迫，建議於得標後儘早與銀行聯繫，避免因文件或授信審核影響履約期限。

企業最常見的申請錯誤

使用錯誤的保證文件格式

不少企業自行下載網路上的工程履約保證書範本，但發包單位可能已有指定格式，因此正式送件前仍應確認是否符合契約要求。

忽略契約特殊條款

部分工程契約會針對保證責任、保證期限、自動展延或解除條件有特別規定，若未事先與銀行確認，可能造成後續補件或重新開立。

誤以為所有銀行條件都相同

各銀行提供的銀行保證業務內容、授信政策、審核方式及銀行履約保證費用皆可能不同，因此企業應與往來銀行充分討論，再規劃最適合的申請方式。

等到最後一刻才提出申請

銀行仍需完成授信及文件審查，若距離履約期限過近才送件，容易影響工程開工或履約進度。

工程履約保證如何搭配企業資金管理？

工程履約保證雖然能降低大量現金被保證金占用，但工程期間仍可能面臨材料採購、設備租賃、人事支出及工程款回收時間差等資金需求。

若企業希望兼顧履約保證與營運現金流，可提前規劃整體資金配置，讓履約保證、工程週轉及應收帳款管理同步安排，而非等到資金吃緊時才尋找解決方案。

結論：善用履約保證降低風險

工程履約保證銀行提供的不只是保證文件，更是企業履約能力的重要信用工具。無論是工程履約保證金、銀行履約保證函、銀行履約保證書或銀行保固保證函，都應依契約內容及銀行審核規定辦理。

企業只要事前確認契約要求、備妥完整文件、預留申請時間並妥善規劃資金，即可降低履約風險，提高工程承攬效率，也有助於建立長期良好的企業信用。

常見問題（FAQ）

Q1：工程履約保證銀行是什麼？

工程履約保證銀行是提供銀行保證業務的金融機構，可依工程契約開立銀行履約保證函或銀行履約保證書，作為承攬商履約擔保。

Q2：工程履約保證書範本可以直接下載使用嗎？

可以作為參考，但正式使用仍應以發包單位指定格式及銀行提供的正式版本為準，不建議自行修改後直接送件。

Q3：銀行保證業務只適用於公共工程嗎？

不是。除了公共工程外，許多大型民間工程、建設開發及設備採購契約，也可能要求銀行提供履約或保固保證。

Q4：工程履約保證金一定要繳現金嗎？

不一定。若契約允許，可透過銀行履約保證函或銀行履約保證書等方式提供履約擔保，以降低企業現金占用。

Q5：銀行保固保證函與銀行履約保證函有什麼不同？

銀行履約保證函保障工程施工期間的履約責任；銀行保固保證函則保障工程完成後保固期間的責任，兩者適用階段不同。

Q6：工程履約保證票是否所有工程都能使用？

不是。工程履約保證票是否可作為履約擔保，須依契約及招標文件規定辦理，並非所有案件皆接受。

Q7：銀行履約保證書與銀行履約保證函有差別嗎？

兩者皆屬銀行提供的履約保證文件，名稱及格式可能因銀行或契約要求而不同，實際應以發包單位規定為準。

Q8：銀行履約保證費用如何決定？

銀行通常依保證金額、保證期間、企業信用、授信情形及工程風險等因素綜合評估，因此沒有適用所有案件的固定費率。

Q9：工程履約保證金比例是否有固定標準？

沒有統一比例。工程履約保證金比例通常依招標文件、契約內容、工程規模及銀行審核結果而定。

Q10：銀行履約保證函需要多久才能申請完成？

實際時間會依案件複雜程度、企業授信狀況及銀行審核流程而有所不同，建議企業於得標後儘早提出申請，以免影響工程履約時程。

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